內部稽核組織與運作

• 內部稽核的目的：
  在於檢查評估內部控制之有效性及衡量營運之效果及效、財務報導之可靠性及相關法令之遵循，適時提供改善建議，以確保各項制度得以持續有效實施。
• 內部稽核組織圖：
  內部稽核部門含主管共2名(稽核主管1名,稽核1名)，直接對董事會負責。內部稽核主管之任免，必須經董事會過半數之同意為之。
• 內部稽核之運作：
  稽核執行：
  分為定期及臨時二類，定期性稽核，由稽核人員依計劃執行；臨時性稽核，依公司董事會或審計委員會之指示辦理。
  稽核職掌：
  1. 本公司及子公司內部控制及內部稽核制度的制定、增修與執行。
  2. 本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
  3. 依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」相關條文辦理作業。
  4. 列席董事會報告稽核計畫執行情形。
  5. 依據訂定查核計畫，作成稽核報告，並檢附相關文件，呈報所見缺失及改善建議，並持續追蹤改善情形。
  6. 其他臨時交辦之稽核業務。